2024-05-24 16:21 来源：明日科学网
对投资产品征税的改革是迫切需要的，以使其与政府适用于存款储蓄的存款利息保留税(Dirt)和对处置资产所产生的利润征收的资本利得税(CGT)的33%的税率保持一致。
适用于人寿保险储蓄的退出税率目前高出8%，达到41%，这对消费者来说是不公平的税收负担。财政部长Michael McGrath最近表示，政府正在寻求改革这种税收异常现象，这样投资的个人就不会受到不适当的惩罚。
回顾自21世纪初以来，各种税收待遇对Dirt、CGT和人寿保险退出税(LAET)的变化历史，进一步凸显了人寿保险产品储蓄税收待遇的不平等。
2001年，土地税和CGT税的税率都是20%，而人寿保险储蓄的退出税略高，为23%。这些税率都是从2009年开始向上修正的，并在2014年达到顶峰，当时适用于存款利息和人寿保险储蓄的税率达到了41%，而CGT仍保持在前一年引入的33%的税率。
然而，存款税率从2017年开始下降，并在2020年达到目前的水平。不幸的是，在此期间，人寿保险储蓄税没有减少，这实际上意味着，在过去20年里，对这些储蓄者征收的税率几乎翻了一番。
选择投资个股的消费者要为收益支付33%的税率，这与Dirt一致，而其他基金的税率更高，为41%。
另一个反常现象是，消费者将钱存入人寿保险。2009年，政府引入了1%的税，只适用于人寿保险公司的储蓄和投资政策。
这对希望增加储蓄的消费者起到了抑制作用，并对市场竞争造成了进一步的不受欢迎的扭曲，部长应该采取行动消除这种扭曲。
有一种说法是，所有那些把钱存进人寿保险产品的人都很富有，而且能够负担得起对任何累积收益征收的较高税率。现实情况是，在一些寿险公司，客户每月最低可以投资100欧元。通过征收更高的税率，他们对中小储户和投资者产生了负面影响。
今年3月，爱尔兰各银行的存款升至1536亿欧元的新纪录，其中很大一部分仍存在低利率账户中，这些账户在很大程度上只产生很少的回报，甚至没有回报。
因此，由于这些储蓄支付的利率较低，向财政部的税收回报一直在下降。对那些投资人寿保险公司的人征收更高的税率，不仅对消费者不公平，也限制了英国财政部的收入。
政府不应惩罚投资于股票基金的消费者，从历史上看，股票基金为投资者带来了更高的年回报，进而可能为英国财政部带来更大的回报。很简单，目前的税收结构既没有顾及消费者的利益，也没有顾及财政部的利益。
寻求储蓄中长期增长的消费者——无论他们是为了买第一套房子，还是为了孩子的教育，或者仅仅是为了为未来提供财务保障——无论他们把钱投资在哪里，都必须在对这些储蓄征税方面给予公平的竞争环境。
财政部长于去年9月结束了对投资征税的公众咨询，并建议他的基金审查小组在2024年夏天之前报告他们的调查结果和建议。我们认为，这次审查必须突出当前对那些投资人寿保险公司的人的税收制度的扭曲。
考虑到这对消费者和金融机构造成的不受欢迎的市场扭曲，特别是在大多数金融机构的客户存款利率明显低于我们目前2.6%的通货膨胀率的时候。我们期待着审查的结果，在部长最近的评论中承认，消费者不应该因为试图把钱投入工作而受到不适当的惩罚，我们对这种市场扭曲将得到纠正持乐观态度。
我们相信，消费者、人寿保险行业和财政部都将受益于对所有市场投资选择更公平的税收待遇。现在是创造公平竞争环境的时候了。
Barry Cudmore是英杰华人寿和养老金爱尔兰公司的首席执行官
适用于人寿保险储蓄的退出税率目前高出8%，达到41%，这对消费者来说是不公平的税收负担。财政部长Michael McGrath最近表示，政府正在寻求改革这种税收异常现象，这样投资的个人就不会受到不适当的惩罚。
回顾自21世纪初以来，各种税收待遇对Dirt、CGT和人寿保险退出税(LAET)的变化历史，进一步凸显了人寿保险产品储蓄税收待遇的不平等。
2001年，土地税和CGT税的税率都是20%，而人寿保险储蓄的退出税略高，为23%。这些税率都是从2009年开始向上修正的，并在2014年达到顶峰，当时适用于存款利息和人寿保险储蓄的税率达到了41%，而CGT仍保持在前一年引入的33%的税率。
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选择投资个股的消费者要为收益支付33%的税率，这与Dirt一致，而其他基金的税率更高，为41%。
另一个反常现象是，消费者将钱存入人寿保险。2009年，政府引入了1%的税，只适用于人寿保险公司的储蓄和投资政策。
这对希望增加储蓄的消费者起到了抑制作用，并对市场竞争造成了进一步的不受欢迎的扭曲，部长应该采取行动消除这种扭曲。
有一种说法是，所有那些把钱存进人寿保险产品的人都很富有，而且能够负担得起对任何累积收益征收的较高税率。现实情况是，在一些寿险公司，客户每月最低可以投资100欧元。通过征收更高的税率，他们对中小储户和投资者产生了负面影响。
今年3月，爱尔兰各银行的存款升至1536亿欧元的新纪录，其中很大一部分仍存在低利率账户中，这些账户在很大程度上只产生很少的回报，甚至没有回报。
因此，由于这些储蓄支付的利率较低，向财政部的税收回报一直在下降。对那些投资人寿保险公司的人征收更高的税率，不仅对消费者不公平，也限制了英国财政部的收入。
{"引用":{“文本”:“有限公司 寻求储蓄中长期增长的消费者必须有一个公平的竞争环境。”政府不应惩罚投资于股票基金的消费者，从历史上看，股票基金为投资者带来了更高的年回报，进而可能为英国财政部带来更大的回报。很简单，目前的税收结构既没有顾及消费者的利益，也没有顾及财政部的利益。
寻求储蓄中长期增长的消费者——无论他们是为了买第一套房子，还是为了孩子的教育，或者仅仅是为了为未来提供财务保障——无论他们把钱投资在哪里，都必须在对这些储蓄征税方面给予公平的竞争环境。
财政部长于去年9月结束了对投资征税的公众咨询，并建议他的基金审查小组在2024年夏天之前报告他们的调查结果和建议。我们认为，这次审查必须突出当前对那些投资人寿保险公司的人的税收制度的扭曲。
考虑到这对消费者和金融机构造成的不受欢迎的市场扭曲，特别是在大多数金融机构的客户存款利率明显低于我们目前2.6%的通货膨胀率的时候。我们期待着审查的结果，在部长最近的评论中承认，消费者不应该因为试图把钱投入工作而受到不适当的惩罚，我们对这种市场扭曲将得到纠正持乐观态度。
我们相信，消费者、人寿保险行业和财政部都将受益于对所有市场投资选择更公平的税收待遇。现在是创造公平竞争环境的时候了。
Barry Cudmore是英杰华人寿和养老金爱尔兰公司的首席执行官
