2024-05-06 06:45 来源：明日科学网
1909年1月，当《老年养老金法》成为法律时，大不列颠及爱尔兰联合王国70岁以上的老人第一次有资格领取养老金。在独立前的爱尔兰，这一比例远高于英国，一些官员注意到，爱尔兰“70多岁的老人”排队领取每周5先令的工资，看起来比他们的年龄要年轻得多。
在1864年民事出生登记之前，大多数爱尔兰天主教徒无法证明自己的年龄。相反，官员们不得不依靠一系列问题来确定养老金申请人的年龄。建立年龄证明的一种方法是询问申请人是否能回忆起1839年1月席卷爱尔兰的狂风之夜。
在1864年民事出生登记之前，大多数爱尔兰天主教徒无法证明自己的年龄。相反，官员们不得不依靠一系列问题来确定养老金申请人的年龄。建立年龄证明的一种方法是询问申请人是否能回忆起1839年1月席卷爱尔兰的狂风之夜。
“在全国范围内，老人——还有很多年纪不大的人——作证说，在1839年的‘大风’之夜，他们‘吃了一个手里拿不出来的土豆’，以至于记住‘Oíche na Gaoithe Móire’很快就不得不作为一种老年测试而被抛弃，”科马克Ó Gráda在2002年的一篇论文中写道。他现在是UCD的经济学名誉教授。
现在，一项旨在为每个工人提供私人退休储蓄的新制度被宣传为自115年前第一笔养老金支付改变了老年人生活以来爱尔兰养老金领域最大的社会改革之一。
上个月，当社会保障部长希瑟·汉弗莱斯(Heather Humphreys)向Dáil介绍内阁批准的《2024年自动登记退休储蓄系统法案》时，她表示，这将“为爱尔兰几代人的养老金格局进行最彻底的改革奠定基础”。
政府预计自动登记(AE)计划将于明年1月推出，该计划旨在为估计75万没有工作场所或私人养老金的工人提供养老金，尽管业界怀疑它能否按时准备好。
还有人预计，联合政党不太可能想在1月份大选前的萧条时期从一大批选民身上榨取钱财。
在线投资和养老金公司Moneycube.ie的财务咨询主管拉尔夫•本森(Ralph Benson)表示:“我认为他们会通过立法，然后把它留给下一届政府来实施，而不是在明年1月提高个人和雇主的成本。”
不管怎样，AE很快就会推出。那么，它将如何运作，谁将从该计划中受益最多，谁将从中受益最少?
为什么我需要额外的退休储蓄?
私营部门只有三分之一的人拥有私人或职业养老金。这使得他们只能依靠国家养老金。
虽然国家养老金目前最高为每年14,419欧元，但未来可能无法以现有形式负担，因为届时将有更少的工作年龄人口来支持退休人口。
保险经纪公司Lockton Ireland的首席执行官尼尔•奥卡拉汉表示:“未来，养老金的绝对水平会与通胀同步增长吗?
“可能不会，所以AE将帮助你保持与目前的国家养老金相同的生活水平，或者更好一点。”
养老金的复杂性意味着，当这个话题出现时，工人们往往会避而不谈，或者把为退休储蓄放在一边。
自动退休计划将在10年内分阶段实施，通过将养老金作为默认选项来解决这种惰性;你必须主动选择退出这个系统。
不过，也存在风险，未来的政府可能会对未来几十年人口结构的变化做出反应，认为AE是提供退休储蓄的一种比国家养老金和当前私人养老金税收减免制度更便宜的方式。
\u003cspan class="bold">我会注册AE吗?
如果你的年龄在23岁到60岁之间，年收入至少2万欧元，并且没有通过工资单缴纳工作或私人养老金，你将自动加入该计划。
\u003cspan class="bold">要多少钱?
到了1月份(假设该计划如期进行)，你的总工资将下降1.5%，因为你将把这笔钱贡献给AE。本森说，如果你的平均每周总收入接近922欧元，那么你对该计划的缴款将达到每周13.83欧元，或每年719.01欧元。
幸运的是，不仅你的雇主会为你缴纳1.5%的养老金，而且国家还会为你的工资提供0.5%的补贴。这意味着你花在AE上的719.01欧元将值167.69欧元——在这笔钱被投资之前。
三年后，你和你的雇主将各自缴纳工资的3%，国家将从你的税前工资中抽取1%作为补充。雇员和雇主的缴款将在第七年上升到4.5%，10年后，你和你的雇主将各自支付6%的养老金，国家将支付2%。
然而，“退休福利最终是否充足的问题仍是一个令人担忧的问题，”美世爱尔兰公司(Mercer Ireland)固定缴款(defined contribution)和私人财富主管Caitriona MacGuinness表示。
获奖者
\u003cspan class="bold"> 20多岁的人
年轻人将是最大的受益者。根据安永(EY)税务合伙人迈克尔·鲁尼(Michael Rooney)的计算，如果你今年23岁，年收入3万欧元，那么到66岁时，你将积累近60万欧元的养老金，尽管在42年的时间里，你只缴纳了108,147欧元。
这个计算假设你的工资每年增长2%，投资回报每年增长4.5%。鲁尼说，在这种情况下，由于复利的魔力，投资增长将产生347,625欧元的养老金。
然而，这些计划似乎是针对大学毕业生进入职场而设计的，并没有考虑到那些16岁就离开学校开始工作的人。
\u003cspan class="bold">低收入者
如果你目前支付20%的所得税税率，你没有收到雇主对你的养老金的贡献，你只有资格在你自己的贡献上享受20%的税收减免。因为AE将从你的雇主和国家那里为你提供捐款，你在新的退休储蓄计划中会更好，因为它相当于25%的所得税减免。
班森说，税率为40%的工人已经申请了40%的养老金税收减免，通过AE可以节省更少的税收，而AE对捐款没有税收减免。
失败者
\u003cspan class="bold">中年工人
如果你的年龄超过45岁，以前从未有过养老金，那么你在退休前建立养老金储备的时间就更少了。一个45岁参加AE的人，平均工资约为47200欧元，到66岁时，他的养老金储备将达到188,910欧元。
“一无所有总比一无所有好，”本森说。
如果您在AE开始时55岁，并且是工业平均工资，那么您最终将获得价值49,235欧元的养老金，因为您只有10年的缴款和潜在的投资增长。这是基于你的工资每年增长2%的假设。本森表示，临近退休的人“在养老金世界里总是排在中间”。
\ u003cspan类= >母亲“大胆”
从事兼职工作且因照顾子女而收入低于2万欧元的女性将不符合该计划的条件，至少在最初是这样。那些因为照顾孩子而暂时离开工作场所的女性也不会。
而且，目前没有办法让妇女或其伴侣在产假期间补足其AE缴款。这些因素长期以来一直引起人们的担忧，即AE在解决养老金性别差距方面收效甚微。
\u003cspan class="bold">小雇主
虽然AE的实施从最初的6年延长到10年，以促进成本的逐步吸收，但尚未为员工缴纳养老金的雇主将不得不从明年开始有效地预算1.5%的工资成本上涨。即使计划中的国家注册退休储蓄局(National enrollment Retirement Savings Authority)负责管理该计划，但对于小型雇主(例如只有4名员工的咖啡馆)来说，养老金缴款可能尤其困难。
从积极的一面来看，“拥有不担心退休的员工是一件好事，这只会意味着一支更有生产力的队伍，”鲁尼说。
